天秦装备、华安鑫创、奥雅设计、凯龙高科创业板IPO过会

9月4日,A股吧获悉,2020年9月3日创业板上市委员会2020年第21次审议会议结果出炉:秦皇岛天秦装备制造股份有限公司(下称:天秦装备)、华安鑫创控股(北京)股份有限公司(下称:华安鑫创)、深圳奥雅设计股份有限公司(下称:奥雅设计)、凯龙高科技股份有限公司(下称:凯龙高科)创业板IPO成功过会。

(图片来源:深交所网站)

(图片来源:深交所网站)

天秦装备:收购对象天津丽彩受关注

天秦装备主要从事以高分子复合材料的新型加工和应用技术为核心的专用防护装置及装备零部件的研发、生产和销售,系装备防护领域的核心供应商,所属行业为国家重点扶持的战略新兴产业。

招股书显示,天秦装备2017年-2019年度营业收入分别实现1.7亿元、2.22亿元、2.13亿元;归属于母公司所有者的净利润分别实现3905.58万元、6122.05万元、5255.24万元。

(图片来源:天秦装备招股书上会稿)

本次IPO,天秦装备拟募集资金2.95亿元,将按轻重缓急的顺序投资于以下项目:新型军用防护装置制造升级建设项目、研发中心建设项目、补充流动资金。本次发行股票数量不超过,800.20万股,且占发行后总股本的比例不低于25%,本次发行不涉及老股转让。

(图片来源:天秦装备招股书上会稿)

截至招股说明书签署之日,除天秦装备及其全资子公司天津丽彩,天秦装备控股股东、实际控制人宋金锁(直接持有公司46.25%股权)并未控制其他企业,宋金锁在报告期内曾控制天秦三维。天秦装备拥有1家全资子公司、1家参股公司;报告期内曾存在2家控股子公司,截至招股说明书签署之日已注销完毕。

(图片来源:天秦装备招股书上会稿)

对于此次天秦装备上会,深交所上市委对其收购对象、涉密产品和涉密单位等、分红等情况表示关注,深交所要求作出以下说明:

1、关于收购对象象天津丽彩,要求天秦装备说明天津丽彩整合情况、和未进行商誉减值的原因及合理性。2、关于涉密的产品和单位,要求天秦装备说明对涉密产品的收入和涉密单位的应收账款所采用的核查方法,相关核查过程、核查比例以及结果。3、关于天秦装备在报告期内累计分红1.18亿元表,要求其说明在发展期实施大额分红的合理性,进一步落实其原因。

(图片来源:深交所网站)

华安鑫创:说明2020年1-6月净利润同比下降的原因

华安鑫创的主营业务为汽车中控和液晶仪表等座舱电子产品的核心显示器件定制选型、软件系统开发及配套器件的销售。

华安鑫创2017年-2019年度营业收入分别实现8.35亿元、8.63亿元、8.56亿元;归属于母公司所有者的净利润分别实现4482.68万元、7073.68万元、8194.19万元。

(图片来源:华安鑫创招股书上会稿)

本次IPO,华安鑫创拟募集资金5.50亿元亿元,本次股票发行募集资金净额依轻重缓急用于以下项目建设:前装座舱全液晶显示系统研发升级项目、后装座舱显示系统研发升级项目、座舱驾驶体验提升研发中心项目、补充流动资金。经公司2018年第二次临时股东大会审议通过,华安鑫创本次拟向社会公众公开发行人民币普通股不超过2000万股,占发行后总股本的比例不低于25%。

(图片来源:华安鑫创招股书上会稿)

招股书显示,华安鑫创董事何信义直接持有公司1759.78万股股份,持股比例29.33%,为发行人的控股股东。

同时,华安鑫创董事长、总经理何攀直接持有发行人804.47万股股份,持股比例13.41%。何信义、何攀父子二人合计持有发行人2564.24万股股份,合计持股比例42.74%,为华安鑫创的实际控制人。

(图片来源:华安鑫创招股书上会稿)

截至招股书签署日,华安鑫创拥有1家控股子公司,即未来汽车;6家全资子公司,包括北京华安科技、香港华安科技、上海邰昕、桂林鑫创未来、香港华安控股(注销中)和香港创得通(注销中),2家全资孙公司,即桂林鑫创发展和桂林鑫亿达;华安鑫创无参股公司;发行人拥有两家分公司,分别为华安鑫创深圳分公司和华安鑫创重庆分公司。

对于此次华安鑫创上会,深交所上市委主要对其业务收入、相关业务的核心竞争力、2020年上半年净利润等表示关注,深交所针对上述关注点提出以下要求:

1、关于华安鑫创报告期内业务收入,主要要求其说明报告期内业务收入结构变化的原因、合理性及业务的可持续性。

2、关于业务的核心竞争力,主要是要求其说明软件系统开发业务的核心竞争力和可持续性,以及毛利率高于同行业可比公司的原因及合理性。

3、关于华安鑫创明2020年1-6月净利润,要求说明同比下降的原因,并结合汽车市场的发展趋势及已有订单情况说明发行人持续经营可能面临的不利影响及拟采取的应对措施。

(图片来源:深交所网站)

奥雅设计:主要供应商成立年限较短

奥雅设计主要从事景观设计及以创意设计为主导的EPC总承包业务,策划与经济分析、概念性规划、生态规划与设计、城市设计、景观园林设计、建筑设计、室内装饰设计、软装设计、儿童空间与活动设施设计、平面视觉和产品设计等。

奥雅设计2017年-2019年度营业收入分别实现2.73亿元、3.81亿元、5.18亿元;归属于母公司所有者的净利润分别实现4616.16万元、8988.08万元、1.12亿元。

(图片来源:奥雅设计招股书上会稿)

招股书显示,奥雅设计拟募资7.03亿元,拟用于投资以下项目:深圳奥雅设计服务网络建设项目、技术研发中心扩建项目、信息化与协同平台建设项目。本次拟发行股票数量不超过1,500万股,包括新股发行和股东公开发售股份,其中股东公开发售股份数量不超过750万股。

(图片来源:奥雅设计招股书上会稿)

招股书显示,奥雅设计的控股股东为李宝章,实际控制人为李宝章及李方悦。二者系夫妻关系,李宝章直接持有公司3426.53万股股份,占公司全部股份的76.145%;通过持有奥雅和力17.69%份额并担任其执行事务合伙人而控制公司14.55%的股份,通过持有奥雅合嘉89.9973%份额并担任其执行事务合伙人而控制公司4.85%的股份,合计控制公司95.545%的股份。

(图片来源:奥雅设计招股书上会稿)

对于此次上会,深交所主要对奥雅设计业务收入确认方法、子公司业务情况、供应商问题表示关注,深交所针对上述事项要求其作出以下说明:

1、关于奥雅设计业务收入确认方法方面,深交所要求说明:(1)收入确认方法变更的原因,已确认收入占比与完工进度是否存在差异;(2)对于资产负债表日尚未完工的设计劳务结转已发生成本但不确认收入的做法是否合理。

2、关于子公司业务情况,深交所要求说明:报告期内奥雅设计下属子公司超越资质承揽业务的情形,以及不采用分公司运营的主要原因及合理性。

3、关于供应商,深交所要求说明:报告期内选择多家成立年限较短的企业作为主要供应商的原因及合理性。

(图片来源:深交所网站)

凯龙高科:主要客户东风朝柴破产重整,相关计提坏账准备是否充分

凯龙高科系一家专注于内燃机尾气污染治理、减少有害气体排放的环保装备供应商,主要从事内燃机尾气污染治理装备的研发、生产和销售。

凯龙高科2017年-2019年度营业收入分别实现11.19亿元、11.61亿元、10.67亿元;归属于母公司所有者的净利润分别实现7319.87万元、7529.07万元、6066.13万元。

(图片来源:凯龙高科招股书上会稿)

招股书显示,凯龙高科本次拟发行新股2,800万股,公司相关股东本次不公开发售股份。公司本次拟募集资金4.61亿元,实际募集资金按轻重缓急顺序投资于以下项目:发动机尾气后处理系统扩能项目、公司研发中心建设项目。

(图片来源:凯龙高科招股书上会稿)

凯龙高科实际控制人为臧志成,截至招股说明书签署日,除凯龙高科及其子公司外。控股股东、实际控制人臧志成控制其他企业为无锡凯成。

(图片来源:凯龙高科招股书上会稿)

对于此次上会,深交所对凯龙高科主要客户破产重整、销售情况表示关注,深交所针对上述问题提出以下要求说明:

1、关于主要客户东风朝柴破产重整,深交所要求凯龙高科说明:东风朝柴于2020年3月9日被朝阳中院裁定进行破产重整,凯龙高科对2019年12月31日应收东风朝柴账款余额按50%的比例单项计提坏账准备3,176.36万元,上述应收账款坏账准备的计提是否充分。

2、关于销售情况,深交所要求凯龙高科说明:(1)、2019年度,凯龙高科向潍柴动力空气净化科技有限公司销售25,738.13万元,比2018年增长了51.50%。要求说明上述销售大幅增长的原因及合理性,是否系因存在投资关系而导致销售额大幅增加。(2)、说明报告期内主要客户销售额出现大幅波动,是否表明下游行业景气度已发生重大变化,并对凯龙高科主营业务的稳定性和持续性带来不利影响。

发表评论

您的电子邮箱地址不会被公开。 必填项已用*标注